¿Quién tiene que presentar impuestos sobre la renta canadienses?

Si ha obtenido ingresos en 2024 y mantiene cualquier tipo de residencia en Canadá, es probable que esté legalmente obligado a presentar una declaración de impuestos sobre la renta canadiense esta primavera.

Muchos residentes temporales de Canadá, incluidos trabajadores extranjeros, estudiantes internacionales e incluso algunos visitantes, probablemente serán considerados residentes de Canadá a efectos fiscales.

Su estado de inmigración no tiene relación con si la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) lo considerará un residente de Canadá a efectos fiscales.

Todos en Canadá deben cumplir con la ley canadiense, incluidas las leyes en torno a los impuestos.

Además, si desea solicitar la ciudadanía canadiense, deberá haber presentado declaraciones de impuestos durante los años en que se le requirió legalmente.

Para la temporada de impuestos 2025, la fecha límite para que la mayoría de las personas presenten su declaración de impuestos sobre la renta de 2024 es el 30 de abril de 2025.

Este artículo cubrirá

• Quien se considera un residente de Canadá a efectos fiscales;
• Quién es requerido legalmente para presentar impuestos sobre la renta canadienses;
• Alguno Beneficios de la presentación una declaración de impuestos canadiense, incluso si no está legalmente obligado a presentar; y
• Cómo Para presentar una declaración de impuestos.

¿Quién es residente de Canadá a efectos fiscales?

Su estado de residencia fiscal depende de sus lazos de residencia con Canadá.

La CRA considera los siguientes lazos residenciales primarios:

• Una casa en Canadá.
• Un cónyuge en Canadá.
• Dependientes en Canadá.

La CRA también considera lazos residenciales secundarios, como los siguientes:

• Propiedad personal (por ejemplo, automóvil, muebles).
• Lazos sociales (por ejemplo, membresía en una organización recreativa o religiosa).
• Los lazos financieros (por ejemplo, cuenta bancaria canadiense, tarjetas de crédito canadienses).
• Cobertura pública de seguro de salud con una provincia o territorio canadiense.
• Una licencia de conducir emitida por una provincia o territorio canadiense.
• Un pasaporte canadiense.

Las listas anteriores son solo para fines de información general y no son exhaustivas.

La mayoría de los residentes temporales que viven predominantemente en Canadá serán considerados residentes de Canadá a efectos fiscales.

Para obtener más orientación para determinar su residencia fiscal, la CRA sugiere consultar “Folio del impuesto sobre la renta S5-F1-C1, determinar el estado de residencia de un individuo”.

Para obtener ayuda para determinar su estado de residencia a efectos fiscales, también puede llamar a la CRA al 1-800-959-8281.

Si usted es un residente considerado de Canadá, debe impuestos sobre la renta canadienses sobre su Ingresos mundiales para cada año fiscal en el que eres un residente considerado.

¿Quién está legalmente obligado a presentar impuestos sobre la renta canadienses?

Si se le considera un residente de Canadá para fines fiscales, está legalmente obligado a presentar una declaración de impuestos si al menos uno de lo siguiente se aplica a usted para el año fiscal:

• Tienes que pagar impuestos.
• Has ganado ingresos de más de $ 3,500 (durante todo el año).
• Usted eliminó la propiedad de capital (incluida su residencia principal).
• Te diste cuenta de una ganancia de capital imponible.
• Debe pagar los beneficios de seguro de empleo (EI).
• Se ha retirado de su Plan de ahorro de jubilación (RRSP) registrado bajo el plan del comprador o el plan de aprendizaje de toda la vida, y aún no ha pagado todas las cantidades.
• Está pagando primas EI por ingresos por autoempleo u otras ganancias elegibles.
• Debe pagar los beneficios de seguridad de la vejez (OEA).

Si no ha estado obteniendo ningún ingreso, es posible que no se le solicite legalmente que presente impuestos.

Pero hay muchas otras situaciones en las que es posible que desee presentar una declaración de impuestos, incluso si no está obligado legalmente, ya que la presentación puede obtener acceso a beneficios financiados por el gobierno.

Beneficios de la presentación, incluso si no se requiere legalmente

Si usted es residente de Canadá a efectos fiscales y no debe impuestos, no le gusta presentar una declaración de impuestos, ya que puede esperar recibir un reembolso de impuestos.

El gobierno federal canadiense administra muchos beneficios a través del sistema de impuestos sobre la renta.

Presentar una declaración de impuestos puede calificarlo para recibir uno o más de los siguientes:

Los anteriores son solo algunos de los beneficios más comunes; Hay muchos beneficios y créditos adicionales que pueden estar disponibles, dependiendo de su situación.

En el primero Año que llega a Canadá como recién llegado, puede solicitar la CRA para obtener acceso a algunos de estos beneficios.

En los años posteriores a su primer año de llegada, deberá presentar una declaración de impuestos para obtener acceso a estos beneficios.

Cómo presentar

Puede presentar su declaración de impuestos en papel o en línea.

La mayoría de los canadienses eligen presentar en línea, utilizando un software especializado de impuestos sobre la renta.

Tiene la opción de preparar su declaración de impuestos usted mismo o contratar a un profesional para hacer sus impuestos por usted.

También hay clínicas fiscales voluntarias a las que puede asistir para recibir ayuda con sus impuestos sin costo.

Muchos contribuyentes canadienses eligen contratar preparadores de impuestos profesionales, debido a la complejidad del sistema fiscal de Canadá.

Generalmente se requiere cierto conocimiento del sistema fiscal para maximizar sus beneficios para que debe el menor impuesto y/o recibir el mayor reembolso fiscal posible para su situación.