Estos son los nuevos tramos impositivos para 2023

En 2022, los canadienses experimentaron altos niveles de inflación a medida que los cambios en la economía mundial comenzaron a asentarse. Los tramos impositivos de Canadá están indexados y ajustados para tener en cuenta la inflación.

Esto significa que habrá algunos cambios a medida que avanzamos hacia 2023.

Estos cambios podrían afectar la forma en que debe pagar impuestos cuando presente sus declaraciones de impuestos sobre la renta de 2023 el próximo año.

A continuación, describiré los nuevos tramos impositivos para este año y analizaré algunos otros cambios notables que podrían afectar sus finanzas personales.

Los nuevos tramos impositivos federales para los canadienses en 2023

En 2023, los tramos impositivos federales de Canadá aumentaron un 6,3 % para tener en cuenta la inflación.

Aquí están los tramos impositivos para 2023, como lo indica la CRA:

Cualquier canadiense que gane menos de $ 53,359 en ingresos imponibles por año (pero por encima del cantidad personal básica de $15,000) estará sujeta a la tasa impositiva base del 15%.

¿Por qué están cambiando los tramos impositivos de Canadá?

Cada año, Canadá cambia progresivamente los tramos del impuesto sobre la renta federal para tener en cuenta la inflación. Estas tasas impositivas, junto con otros beneficios, créditos fiscales y pagos, están indexadas a la tasa de inflación. Dado que la inflación aumentó drásticamente en 2022, los tramos impositivos experimentaron cambios considerables y se incrementaron en un 6,3 % para 2023.

A medida que aumenta la inflación, el costo de los bienes de consumo generalmente aumenta junto con los salarios. La indexación de los tramos impositivos a la inflación es algo bueno, ya que reduce la cantidad de impuestos que paga. Si los tramos impositivos no cambiaran para dar cuenta de esto, entonces las personas estarían pagando una tasa impositiva desproporcionadamente alta en función de sus ingresos.

Por ejemplo, imagine un escenario en el que los tramos impositivos no estén indexados a la inflación durante 50 años. Para entonces, los salarios serán mucho más altos y casi todos estarán en la categoría impositiva más alta, incluso si tienen bajos ingresos. Al aumentar los tramos impositivos, el gobierno garantiza que las personas con ingresos más bajos no paguen impuestos injustamente a una tasa alta debido a la inflación.

Dicho esto, se espera que las tasas de inflación de Canadá disminuyan hacia 2024, lo que probablemente resulte en un ajuste menor en los tramos de impuestos federales sobre la renta.

La indexación de la tasa de impuestos aumenta por año

He aquí un vistazo rápido a cómo los tramos de impuestos sobre la renta del gobierno federal han aumentado en los últimos años para dar cuenta de los niveles de inflación, según datos CRA:

2023 vio el mayor aumento de indexación en los últimos años, razón por la cual los tramos impositivos han cambiado significativamente.

¿Cuál es el monto personal básico para 2023?

El monto personal básico es un crédito fiscal que todos los contribuyentes canadienses pueden reclamar para ayudar a reducir el impuesto federal sobre la renta que deben. Las tasas del impuesto federal sobre la renta no entran en vigencia hasta que la persona haya ganado más que la cantidad personal básica.

En 2022, el monto personal básico fue de $14,398. Este año, sin embargo, la cantidad personal básica fue aumentó a $ 15,000. En el futuro, el gobierno federal anunció que comenzaría a indexar la cantidad personal básica a la inflación (que anteriormente no lo era).

Para las personas con ingresos más altos, el crédito tributario por monto personal básico disminuye progresivamente. Si se encuentra en la categoría impositiva del 29% y gana menos de $235,675 por año, tendrá derecho a reclamar la cantidad personal básica total de $15,000.

Sin embargo, una vez que alcance la categoría impositiva del 33% y gane más de $235,675 por año, su monto personal básico disminuye a $13,521.

Otros cambios notables en impuestos y beneficios para 2023

Estos son algunos de los otros cambios notables que pueden afectar sus impuestos de 2023.

1. Aumento de la sala de contribuciones de la TFSA

Este año, la sala de contribución anual para las cuentas de ahorro libres de impuestos es de $6500, frente a la sala de contribución de $6000 en 2022. Aquellos que han sido elegibles para el programa TFSA desde 2009 (cuando comenzó) ahora tienen una sala de contribución total de $88,000.

2. Aumento de las primas de EI

En 2023, las primas del Seguro de Empleadores (EI) aumentarán tanto para los empleados como para los empleadores. Los empleados ahora están sujetos a un 1,63% prima IEy los empleadores ahora están sujetos a una prima EI del 2,28%.

3. Introducción de First Home Savings Account (FHSA) en 2023

Este año, el gobierno presenta una excelente iniciativa nueva para ayudar a los canadienses a ahorrar para sus nuevos hogares. El Cuenta de Ahorro Primera Vivienda (FHSA) permite que sus contribuciones crezcan libres de impuestos mientras se prepara para comprar su primera casa.

Siempre que el dinero se retire y se destine a su primera vivienda, no está sujeto a impuestos, como una TFSA. Además, las contribuciones que realiza a una FHSA son deducibles de impuestos, de manera similar a un RRSP.

¿Cómo afectarán los nuevos tramos impositivos a los canadienses?

Los tramos impositivos están indexados según la inflación para ayudar a mantener estable la tasa impositiva, a pesar de las condiciones económicas cambiantes. Es bueno estar al tanto de los tramos impositivos actualizados, para que pueda planificar el año y maximizar sus contribuciones y deducciones fiscales de RRSP.

Los tramos impositivos actualizados ayudarán a todos aquellos que ganan $50 197 o más (ese fue el primer umbral para la tasa impositiva del 20,5 % en 2022), que ahora es de $53 359 en 2023, un aumento significativo. Si bien los tramos impositivos no son tan importantes durante las negociaciones salariales, definitivamente se debe mencionar la inflación. Por ejemplo, si obtuvo un aumento de sueldo inferior al 6,3 % en 2022, su poder adquisitivo será menor que en 2021. Ese punto podría mencionarse durante las revisiones de desempeño con su jefe.

Si no está seguro de cómo contabilizar los cambios usted mismo, puede ser útil hablar con un asesor financiero o contador autorizado.

Christopher Liew es CFA Charterholder y exasesor financiero. Escribe consejos sobre finanzas personales para miles de lectores canadienses diarios en su Sitio web de Riqueza Impresionante.

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